• Modification du patrimoine afin de visualiser l’impact d’une mesure (bien/flux/fiscalité/retraite/prévoyance/succession)
• Positionner le dossier simulé à une date antérieure ou postérieure à la date du dossier réel.
• Gestion de l’archivage des dossiers.

INVESTISSEMENT DANS L’ASSURANCE-VIE

• Simulation versement unique / primes périodiques / versements libres
• Option au terme : retraits partiels/rente viagère/sortie en capital
• Calculs effectués « à l’envers » ou «à l’endroit »
• Évolution du compte
• Fiscalité des retraits/rentes viagères

PREVOYANCE

• Simulation temporaires décès
• Détermination des coûts/évolution des garanties
• Simulation de constitution de revenus pour autrui temporaires/viagers
• Simulation de constitution de rente viagère

VIE ENTIERE

• Options : Prime unique/primes périodiques/vie universelle
• Estimation des cotisations
• Évolution du compte

DEFISCALISATION PAR L’IMMOBILIER

• Robien / Borloo / Malraux / Monument historique / ZRR / Girardin / Immobilier standard / LMP / LMNP / Scellier / Bouvard
• Gestion des financements/déblocages/adossements
• Estimation des flux de trésorerie
• Évolution de la fiscalité
• Bilan et calcul du taux de rendement interne
• Étude de l’effort d’épargne
• Comparatif avec l’assurance-vie

REINVESTISSEMENT

• Réinvestissement automatique du solde net de cession sur tous types de biens (y compris démembrés)
• Calcul des revenus d’après-cession
• Calcul de la fiscalité d’après-cession
• IR
• ISF
• Droits de succession

REPRISE D’ENTREPRISE

• Reprise par des personnes physiques
• Reprise par une société holding dans le cadre de l’intégration fiscale
• Reprise partielle de la cible par un holding dans le cadre du régime mère-fille
• Compte de résultat fiscal et financier du holding

PROJECTIONS

• Évolution du patrimoine et du budget
• Évolution des besoins en prévoyance

• Calcul des marges disponibles
• Incidence sur l’IR
• Estimation des cotisations/rentes
• Simulation de réinvestissement de l’économie fiscale.

CESSION DE BIENS IMMOBILIERS

• Calcul de plus-values
• Comparatif avec un contrat d’assurance-vie
• Réinvestissement

DÉMEMBREMENT FISCAL / ÉCONOMIQUE DE PROPRIÉTÉ

TRANSMISSION

• Entreprise individuelle (IR) et entreprise en société(IS)

1. A titre gratuit : donation et décès
2. A titre onéreux

MODIFICATION DU REGIME D’EXPLOITATION

L’objectif est de comparer les budgets disponibles dans chaque mode d’exploitation pendant la période d’activité et la retraite.

• Transformation d’un fonds libéral en SEL avec gérance majoritaire
• Transformation d’une entreprise individuelle en SARL avec gérance majoritaire

IMPÔTS SUR LE REVENUS

• Simulation de Bouclier fiscal
• Sortie d’un bien immobilier d’une société à l’IS en PP ou en NP
• Calcul IR
• Calcul RF
• Calcul ISF

 CREATION DE SCI

• Constitution d’une SCI à l’IR qui achètera l’immeuble. Celui-ci sera loué à la société d’exploitation
• Constitution d’une SCI à l’IS qui achètera l’immeuble. Celui-ci sera loué à la société d’exploitation
• Constitution d’une SCI à l’IR qui fera l’acquisition de la propriété, tandis que la société d’exploitation achètera l’usufruit de l’immeuble pour une durée définie
• Constitution d’une SCI à l’IR qui achètera l’immeuble et qui dans un second temps vendra l’usufruit temporaire des parts de la SCI afin de bénéficier de l’art. 238 bis K du CGI
• L’inscription à l’actif de la société d’exploitation