RESTRUCTURATION DE PATRIMOINE
- Modification du patrimoine afin de visualiser l’impact d’une mesure (bien/flux/fiscalité/retraite/prévoyance/succession)
- Positionner le dossier simulé à une date antérieure ou postérieure à la date du dossier réel.
- Gestion de l’archivage des dossiers.
INVESTISSEMENT DANS L’ASSURANCE-VIE
- Simulation versement unique / primes périodiques / versements libres
- Option au terme : retraits partiels/rente viagère/sortie en capital
- Calculs effectués « à l’envers » ou «à l’endroit »
- Evolution du compte
- Fiscalité des retraits/rentes viagères
PREVOYANCE
- Simulation temporaires décès
- Détermination des coûts/évolution des garanties
- Simulation de constitution de revenus pour autrui temporaires/viagers
- Simulation de constitution de rente viagère
VIE ENTIERE
- Options : Prime unique/primes périodiques/vie universelle
- Estimation des cotisations
- Evolution du compte
DEFISCALISATION PAR L’IMMOBILIER
- Robien / Borloo / Malraux / Monument historique / ZRR / Girardin / Immobilier standard / LMP / LMNP / Scellier / Bouvard
- Gestion des financements/déblocages/adossements
- Estimation des flux de trésorerie
- Evolution de la fiscalité
- Bilan et calcul du taux de rendement interne
- Etude de l’effort d’épargne
- Comparatif avec l’assurance-vie
PROJECTIONS
- Evolution du patrimoine et du budget
- Evolution des besoins en prévoyance
LOI MADELIN ET PERP
- Calcul des marges disponibles
- Incidence sur l’IR
- Estimation des cotisations/rentes
- Simulation de réinvestissement de l’économie fiscale.
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CESSION DE BIENS IMMOBILIERS
- Calcul de plus-values
- Comparatif avec un contrat d’assurance-vie
- Réinvestissement
DEMEMBREMENT FISCAL / ECONOMIQUE DE PROPRIETE
TRANSMISSION
Entreprise individuelle (IR) et entreprise en société(IS)
· A titre gratuit : donation et décès
· A titre onéreux
REINVESTISSEMENT
- Réinvestissement automatique du solde net de cession sur tous types de biens (y compris démembrés)
- Calcul des revenus d’après-cession
- Calcul de la fiscalité d’après-cession
- IR
- ISF
- Droits de succession
REPRISE D'ENTREPRISE
· Reprise par des personnes physiques
· Reprise par une société holding dans le cadre de l’intégration fiscale
· Reprise partielle de la cible par un holding dans le cadre du régime mère-fille
· Compte de résultat fiscal et financier du holding
MODIFICATION DU REGIME D’EXPLOITATION
L’objectif est de comparer les budgets disponibles dans chaque mode d'exploitation pendant la période d’activité et la retraite.
· Transformation d’un fonds libéral en SEL avec gérance majoritaire
· Transformation d’une entreprise individuelle en SARL avec gérance majoritaire
IMPÔTS SUR LE REVENUS
- Simulation de Bouclier fiscal
- Sortie d'un bien immobilier d'une société à l'IS en PP ou en NP
- Calcul IR
- Calcul RF
- Calcul ISF
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